为什么减免学生贷款又近了一步

拜登总统在白宫玫瑰园就美国救援计划发表讲话
•••


亚历克斯黄/盖蒂图片社

上个月国会通过的美国救援计划并没有免除任何学生贷款,但它确实让总统今后更容易取消债务,这给了一直在游说他自己解决问题的进步议员希望。

关键的外卖

  • 最新刺激计划中的一项条款确保在2025年之前被取消的任何学生贷款都不会按收入征税,这为总统自行批准减免贷款扫清了潜在的障碍。
  • 如果没有这一条款,取消学生贷款可能会让借款人背上数千美元的税单。
  • 拜登拒绝使用行政权力取消联邦学生贷款,但据报道,他现在正在研究这个问题。
  • 拜登提议取消每个借款人1万美元的学生贷款,但一些民主党人希望为5万美元,共和党人对整个想法持批评态度。

在减免方案中——民主党总统乔·拜登的标志性成就——是对联邦政府收入法的修改:任何在2020年12月31日之后和2026年1月1日之前被取消的学生贷款债务都不计入收入,因此不能征税。在此之前,所有形式的已偿清债务都被视为收入,因此获得这样的喘息机会就不那么容易了。

当然,这种免税状态只有在任何债务实际上被取消的情况下才有意义,而现在实现这一点的方法并不多,除非借款人已经在一个被称为收入驱动还款的特殊项目下还款了几十年。这是拜登更为全面的提议自动免除每人1万美元因COVID-19大流行而欠下的债务一些民主党议员希望他取消5万美元,共和党人称这是给纳税人带来负担的“救助”。

那么,如果影响有限,为什么要确保通过税收法规变更呢?因为这消除了反对拜登使用行政权力取消债务的主要理由,在党内最自由派的压力与日俱增的情况下,拜登一直抵制(但可能正在逐渐倾向于)这一策略。芝加哥大学(University of Chicago)经济学教授康斯坦丁•亚内利斯(Constantine Yannelis)表示,从法律上讲,即使取消债务本身可以,但免除债务的税收几乎肯定不是拜登能够通过行政命令完成的事情。亚内利斯研究过所谓的全面取消学生债务计划的成本

“我想,参议院的民主党人推动了这项法案,为拜登利用行政手段取消学生债务扫清了道路,”右倾公共政策智库美国企业研究所(American Enterprise Institute)的常驻学者贝丝·阿克斯(Beth Akers)在一封电子邮件中说。“如果拜登采取这一步,我不会感到惊讶。”

使用行政权力

Politico网站本月早些时候援引对拜登幕僚长罗恩·克莱恩(Ron Klain)的采访报道称,事实上,拜登此前曾表示,国会批准是他的首选,他要求教育部准备一份备忘录,说明总统取消学生债务的合法性。美国教育部和白宫发言人没有回复记者就克莱恩的言论置评的请求。

联邦学生贷款的借款人不必这样做付款至少要到9月30日但学生贷款债务的负担只会变得越来越重,这对经济产生了深远的影响,在COVID-19消退后,这种影响将持续很长时间。联邦政府持有或支持的未偿债务(最常见的学生贷款类型)在过去10年翻了一倍多,达到1.6万亿美元,涉及近4,300万借款人。

关于对被取消的债务征税,拜登本人还没有解决这个问题,但美国救援计划(American Rescue Plan)中批准的条款的支持者说,让人们负担意外的税单会削弱减税的好处宽恕如果把免了的债务算作收入,甚至可能会把人们推入更高的纳税等级。

推动该条款的新泽西州民主党参议员鲍勃·梅嫩德斯(Bob Menendez)说,收入5万美元的借款人平均每减免1万美元的学生贷款,就能省下约2,200美元的税。

10000美元和50000美元

梅嫩德斯上月在一份声明中表示:“我们现在有一个巨大的机会来减轻这一令人麻痹的负担,这个机会不应该被针对未确认收入的任意征税法案所破坏。”“我希望这将为拜登总统提供许多学生借贷者需要的真正的债务减免铺平道路,并推动我们的经济,使每个人受益。”

梅内德斯在2016年发起了类似的税收立法,并在今年3月再次发起,随后被纳入美国救助计划1.9万亿美元的刺激计划3月11日颁布。他和其他12名参议员还在2020年9月提交了一项决议,呼吁拜登使用行政权力取消联邦借款人高达5万美元的学生贷款债务。

拜登今年2月表示,他将争取每名借款人减免1万美元的学生贷款,但不会达到5万美元。他的新闻秘书珍·普萨基(Jen Psaki)也表示,他将寻求国会批准取消该计划,而不是动用他的行政权力。

撇开批准的方法不谈,这种债务减免有很大的公众基础,最近的一项调查显示:invisible1141人中有60%的人支持,作为一家数据分析公司,今年2月表示,他们支持拜登政府提供全面学生贷款减免。

对于借款人来说,这种宽宏大量似乎是不可避免的:当被问及今年如何偿还贷款时,目前有学生贷款债务的受访者中有66%表示,他们计划等待贷款减免通过,而有24%的人表示无论如何都计划偿还贷款。

为了五斗米折腰的还款

不过,就目前而言,获得联邦学生贷款减免的唯一方法之一是收入驱动还款计划还款期限为20年或25年。由于第一个印尼卢比计划是在25年前推出的,只是在过去10年才变得越来越受欢迎,许多人还没有资格获得豁免。

美国企业研究所(American Enterprise Institute)的埃克斯(Akers)表示,对于那些在未来五年内具备或将具备资格的借款人来说,税收法规的修改已经过期。

她说:“对于那些有望通过目前基于收入的还款获得豁免的借款人来说,这是一笔巨大的意外之财。”尽管这可能不是该计划获得国会成功批准的主要原因。

与此同时,美国国家消费者法律中心(National Consumer Law Center)援引教育部(Education Department)最近的一项数据分析称,尽管有200多万持有印尼卢比计划的借款人本应已获得贷款豁免,但实际上只有32万。美国教育部发言人拒绝对这项研究发表评论,该研究将其归咎于项目设计有缺陷和管理不善。