美国国税局对2021年迟交联邦税的处罚

一个亚洲人坐在桌子旁,在电脑上处理文书工作
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约翰尼格里格/盖蒂图片

美国的纳税日通常是4月15日,即个人纳税申报表必须提交给美国国税局的日期。如果您在该日期后提交税款或付款,美国国税局将收取罚款和利息。

如果您需要更多时间准备报税表,您可以在4月15日前申请延期。这将给你额外六个月的时间提交,但你仍必须在4月15日前缴纳任何到期税款,否则你将受到处罚。了解逾期或未付款的后果以及如何避免。

由于飓风“艾达”造成的破坏,路易斯安那州的居民和企业主必须在2022年1月3日之前提交并支付季度个人和企业纳税申报单。密西西比州和纽约州、宾夕法尼亚州、新泽西州的某些县的居民也有资格获得救济。你可以咨询美国国税局救灾公告来确定你的资格。

美国国税局对逾期付款的处罚

逾期付款或未能支付罚款适用于截止到期日仍未偿还的联邦税务债务的任何部分。

美国国税局(IRS)对每月或每月部分未缴税款征收0.5%的滞纳金,最高可达剩余税款的25%。

迟交税款的处罚

逾期申报的罚款更高,为截止日期仍未缴纳的应缴税款的5%申请日期.罚款是每月或每月的一部分,如果你迟还,罚款不会超过你未缴税款的25%。

时钟从你的纳税截止日期开始滴答作响,通常是4月15日,除非你在该日期前申请延期,或者美国国税局延长了纳税截止日期。如果你申请延期,你必须在10月15日之前接受处罚。

2021年,如果您受到联邦应急管理局认定为灾区的冬季风暴的影响,您必须在6月15日之前提交联邦纳税申报表。如果你受到“艾达”飓风的影响,你的期限是2022年1月3日。否则,你只能等到2021年5月17日。

在你提交申报表之前,罚款会一直累积。你等得越久,情况就越糟。

如果你没有在60天内提交申请,你将至少支付435美元,或者相当于你所欠税款的100%的罚款——以少的为准。

迟交罚款的一个例外是存在的。如果美国国税局(IRS)的退款到期了,逾期申报也不会受到处罚。

美国国税局季度利率

感兴趣化合物每日,通常从付款到期日起至税款支付日止计入任何未缴税款。利率由IRS按照联邦短期利率加上三个百分点每三个月设定一次。

《国内收入法》(Internal Revenue Code)要求国税局(IRS)每季度审查利率,以跟上经济的步伐,但这并不意味着利率总是每季度变化。除非国民经济出现某种重大变化,否则这种情况不会改变。

美国国税局于2021年8月25日宣布,2021年第四季度,企业以外的纳税人的利率为联邦短期利率加3%。

如果你既不存档也不付款

如果你没有被政府延期支付,到10月份(截止日期已经过去了5个月)仍未缴纳税款,未申报罚款将达到上限,但未缴纳罚款将一直持续到你付清欠款为止,最高可达25%。

请求延期,并避免处罚

您应该立即申请延长时间如果你知道你可能会晚回来。这是一个简单的归档问题4868年形成虽然如果你的申请截止日期已经过去,你的申请将不会被接受。

在大多数年份,您必须在4月15日之前提交表格。2021年,5月17日之前的延期是自动的,而德克萨斯州、路易斯安那州和俄克拉荷马州受冬季风暴影响的人,延期至6月15日。路易斯安那州艾达飓风的受害者将自动延期至2022年1月3日。对于这些情况,没有必要提出申请。

你没有如果你能在10月15日之前提交你的申报表,你就可以等到10月15日提交你的逾期付款。

你可能还想申请延期,即使你已经完成了你的纳税申报单,看起来你欠税了。这至少可以将你的申请截止日期推迟到10月份,还可以帮助你避免因未提交申请而受到更严重的惩罚。

延期会让你有时间把报税表交给税务专业人士,以确保你没有错过扣税,税收抵免,或者其他可以帮到你的细节。

当你申请延期时估计一下你会欠多少钱,然后做一个付款当你提交表格时。

美国国税局会免除税务处罚吗?

如果你符合美国国税局的首次罚款减免政策,美国国税局可能会提供行政救济并免除处罚。

要符合资格,你必须在之前的三个纳税年度没有受到任何处罚。你还必须按时提交你当前年度的纳税申报单,并支付(或安排支付)任何你可能欠的税。

如果您能证明不按时付款的合理理由,美国国税局可以免除逾期付款罚款。如果您收到美国国税局的误导性建议,也可以提供行政救济,但这更难证明和索赔。

你可以联系美国国税局通过邮件或电话了解更多信息。

常见问题(FAQ)

如果你不报税会怎么样?

如果您未申报纳税且您欠税,您可能会面临未申报、未支付罚款和利息的情况。如果美国国税局确定您欠税,它将向您发送通知并要求付款。如果您未缴纳税款,美国国税局可以对您的财产(包括您的房屋和银行账户)设置留置权。如果您在r收到通知和付款要求后,将在征税前30天发送一份最终征税意向通知。如果您仍不提交申请并付款,美国国税局可以没收您的财产。如果您不符合某些收入要求,您可能不需要提交申请。

申报纳税的最低收入是多少?

是否需要申报取决于你的年龄、收入和申报状况。一般来说,如果你的收入超过标准扣除额,你就必须申报。例如,如果你在2020年报税时是单身,且年龄小于65岁,那么如果你的收入至少为12400美元,你就需要申报。如果你是个体经营者,你也需要提交申请。