如何使用里程日志来跟踪业务里程

最大化你的标准里程扣除

送货司机在卡车上使用平板电脑
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吉祥物/盖蒂图片社

当你拥有一家企业时,你基本上要承担所有与经营相关的费用。幸运的是,美国国税局允许你从你的税收中扣除其中的一些费用,包括为商业目的使用汽车。如果驾驶对你的业务至关重要,那么学习如何跟踪里程数是很重要的,这样你就可以充分利用这一扣除。

什么里程是可扣除的业务?

根据美国国税局(IRS)的说法,为增长或经营企业而行驶的里程可能是可扣除的。一些可扣除的商务旅行的例子包括:

  • 出差去见客户
  • 去办公用品商店
  • 处理一些与商业有关的琐事,比如去银行

你不能为你的生意把所有的里程数都勾销掉。例如,美国国税局不允许你扣除与你正常上班

扣除英里数的选项

你有几个扣除里程的选项,包括实际车辆费用扣除和标准里程扣除(这需要你记录里程日志)。让我们分开来看每一个。

实际车辆开支扣除

实际的车辆费用是你为商业目的使用汽车所产生的费用。这些费用包括:

  • 登记
  • 保险
  • 天然气和石油
  • 维护和维修
  • 折旧(如果你拥有车辆)
  • 汽车贷款利息(用于商业用途可扣除部分利息)
  • 租赁费用(如果是租赁车辆)

为了确定你可以扣除多少,你必须计算出出于商业目的和出于个人目的的行驶里程的百分比。例如,如果你总共开了50,000英里,其中25,000英里是为了做生意,你可以注销50%的汽车相关费用。其余50%的费用是在处理个人事务时发生的,因此不可扣除。

标准里程扣除

标准里程扣除允许您注销基于美国国税局每年建立的费率的业务相关里程。以下是扣除金额在过去十年中的波动情况:

一年 每英里扣除金额(美分)
2021 56
2020 57.5
2019 58
2018 54.5
2017 53.5
2016 54
2015 57.5
2014 56
2013 56.5
2012 55.5
2011年(7月至12月)
2011年(1月至6月)
55.5
51

申领标准哩程扣除,你必须符合以下准则:

  • 你拥有或租赁车辆。
  • 你用的车少于五辆。
  • 你只使用直线折旧方法为您的汽车(s)。

此外,你不能声称:

  • 车辆的特别折旧津贴或第179条的扣除。
  • 1997年以后租用汽车扣除的实际费用。

如果您拥有汽车,您必须选择标准的里程扣除,您使用车辆的第一年为业务。在以后的几年里,您可以选择标准里程或实际费用法。然而,如果你租了这辆车,并选择在租赁的第一年按标准里程扣除,那么你必须在整个租赁期间(包括续签)坚持使用这个方法。

如果你有资格获得任何一项减免,你应该计算这两项,并选择能给你最大的税收减免的方法。

你可以扣除通行费和停车费,无论你采取哪种选择。

如何用日志记录里程数

你可以得到由美国国税局审计任何时候都可以,所以将所有与税务相关的文件按顺序整理是很重要的。例如,为了证实你的标准里程扣除声明,你可能需要向审计员出示你的里程记录。以下是帮助你记录里程的关键步骤。

决定如何记录你的里程

如果你一切都电子化,你可能想在电子表格上记录你的里程。但如果用笔和纸感觉更自然,你可能会想在车里准备一个笔记本,专门记录你的里程。

设置日志

为了使跟踪过程有效和高效,提前设置你的日志。这样做很简单。只需为国税局要求的所有信息创建列:

  • 日期
  • 目的地(例如,客户办公室、银行、用品商店等)
  • 出差原因(见供应商,存入支票,运送成品等)
  • 开始读取里程表(当你离开时)
  • 结束里程表读数(当你返回时)
  • 总行驶里程
  • 费用(过路费、汽油、油费等)

然后,每次你开车上班的时候,在你的日志里填上一行。

记得填写你的日志

如你所料,你的里程日志不会对你有任何好处,如果你不保持它的最新。当你开始一天的工作时,很容易分心,忘记记录你的里程。如果你发现自己没有记录与业务相关的驾驶记录,可以用谷歌日历通知,或者放在你肯定能看到的地方,比如手套箱上或后备箱里。

使用一个应用程序

如果你用手机管理你的业务和生活,你可能想要用一个应用程序来记录里程。应用程序的功能多种多样,但可能包括自动记录里程,计算你的演绎,并保持与国税局相关的记录。虽然你想要密切关注应用程序在做什么,但如果你经常忘记使用笔记本或基于电子表格的日志,它可能会很有帮助。

市场上有好几款里程追踪应用,包括Hurdlr、Everlance、TripLog和MileIQ。

常见问题

2021年的标准里程扣除是多少?

标准里程扣除是由美国国税局每年设定的。2021年,每英里56美分。

谁有资格获得里程扣除?

为与业务有关的事务驾驶的企业主,可获扣除里程。然而,他们必须满足几个条件,如拥有或租赁自己的汽车,驾驶少于5辆汽车的业务,使用直线折旧法的车辆,以及更多。