分析资产负债表的比例是多少?

如何计算用于分析资产负债表的比率

一个女人看着她的电脑。
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BartekSzewczyk / Getty Images

根据公司资产负债表计算的比率用于确定其流动性、偿付能力和盈利能力。你可以从资产负债表中计算出三种比率:流动性(将资产变现);188bet备用网址偿付能力(支付债务的现金或等价物);和盈利能力。

可以使用的比率有很多。以下是如何计算最常见的投资者。

资产负债表比是多少188bet备用网址?

188bet备用网址资产负债表分为三个部分。资产或公司拥有或欠款的价值。责任(债务)是业务欠款的。股东权益是股东所拥有的价值。

资产负债表可以有许多类型的分录。这意味着钱从哪里来,到哪里去,谁欠企业钱。作为投资者,你最关心的可能是盈利能力(一家公司赚多少钱;流动性(公司偿还债务的速度);偿付能力(公司偿还长期债务的能力)。

重要的

并非所有公司都在资产负债表上报告其财务状况。这使得难以单独比较公司的财务信息。

如何计算资产负债表比率?188bet备用网址

188bet备用网址资产负债表和收益表被用来确定用于分析资产负债表的许多比率。对于一些比率,你可以只使用资产负债表上的信息。188bet备用网址对于其他工作,您需要使用来自两个工作表的数据。

您如何计算盈利比率?

盈利比率展示了公司制造的金额。他们还展示了如何将现金分配以运营和奖励投资者。

  • 毛利
  • 边际贡献
  • 净利润
  • 股本回报率
  • 资产回报率

毛利率用来计算在支付了所有的管理和销售成本后,还剩下多少利润。要计算公司的毛利,可以使用以下公式:

毛利润率


贡献保证金比率从销售中减去了所有可变费用,并被销售分开。该比率展示了支付固定费用的利润百分比并致电利润。公式读取:

边际贡献率


净利润率指的是在支付费用后剩下的销售额的比率。

净利率


净资产收益率显示了收入与股东权益的比率。这证明了你的投资回报。

股权回报


商业资产应为本公司提供利润。资产回报率为衡量业务在做这件事的测量。

资产收益率


你如何计算流动性?

流动性比率测量公司可以通过清算资产或使用现金来偿还债务的速度。这些比率是:

  • 目前的比例
  • 速动比率
  • 现金比率

目前的比率测量流动资产的百分比到流动负债。当前比率的一个限制是它包括库存;这并不迅速变成现金。

流动比率


速动比与电流比相同。但首先要减去库存;那是因为它不是流动资产。

速动比率


现金和可转换投资与流动负债比较;这表明,用其中一种或两种方式偿还债务的速度有多快。

现金比率


如何计算偿付能力?

偿付能力比率是用来计算一个公司如何安排偿还债务的。流动比率和速动比率可用于流动性和偿付能力测试。

  • 目前的比例
  • 速动比率
  • 负债与股东权益
  • 兴趣覆盖范围
  • 必要的偿债能力比率

债务到股权率表明,公司与其权益相比有多大债务。

债权转股权


利息覆盖率用于弄清楚公司是否可以支付其利益债务。

利息保障比率


最后一个比例不一定要提到,但很有必要知道。这个比率比较了利润和非现金项目与所有负债。它让投资者更清楚地了解一家企业是否能够履行其所有的财务义务。这个比率被称为基本比率。

至关重要的比率


资产负债188bet备用网址表比如何工作

比率用于创建公司如何管理金钱的大图形。在一起使用时,盈利率比有助于弄清楚业务是否正在创造收益。有一个警告可以确定业务是否有利可图:必须与类似公司进行比较。它们应该是金融结构,运营结构,供应链等业务的其他方面。

该比较还需要应用于偿付能力和流动性比率,尤其是表明低性能的比例。所有这些比率都有一般指南,指出业务是否表现良好。例如,如果您有1美元的债务和3美元的公平,您的债务符合率为.333。该比例的一般指导方针表明,任何少于一个的比例都是良好指标。

重要的

在判断一项业务是否是一项好的投资时,尽可能多地比较过去的业绩数据是有帮助的。

这些比率有助于比较公司的过去和现在的表现。这通常是在显示多个时期数据价值的比较资产负债表上进行的。

资产负债表比率的局限性188bet备用网址

源于资产负债表的比例可以为您提供公司财务的图片。但比率仅限于特定时期。您获得的快照是该公司过去的表现;这不是它在现在执行的。

宣传资产负债表通常不会宣传对您作为投资者有用的大部分财务知识,例如在特定项目上花费的金额。相反,您可能会看到对研发成本的估计。这可能是有用的,因为它让您知道公司本身正在再投资。188金宝搏亚洲登录欢迎您但并不需要别的帮助。

关键的外卖

  • 资产负债表比率评估公司的财务表现。
  • 源自资产负债表有三种类型的比率:流动性,偿付能力和盈利能力。188bet备用网址
  • 流动性比率显示了将资产迅速转化为现金的能力。
  • 偿付能力比率显示偿还债务的能力。
  • 盈利能力比率显示产生收入的能力。